GOTS认证咨询-工时合规性审核核心框架之第4.10节的定位与重点关注方向

发布时间: 2025-09-24

文章来源: GOTS官网

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4.10 第 4.4.9 节（工时）的合规性审核

4.10.1 本节为审核 GOTS 7.0 第 4.4.9 节（工时）的合规性提供框架，指导审核员评估并验证获证实体及其供应链全流程中的工时实践，重点关注工时时长、休息时间及加班安排。

尽职调查流程

4.10.2 步骤 1—— 将负责任的商业行为融入政策与管理体系：

审核员应验证获证实体是否已将明确的工时要求纳入其政策与管理体系，确保这些要求符合国家法规、集体谈判协议、公认行业标准，和 / 或适用的国际劳工组织（ILO）制定的全球框架 [52]。审核员应评估这些政策是否优先保障工人权益，即采用能提供最高保护水平的标准。验证方式可包括审查政策文件、检查管理体系、访谈管理人员，以评估相关职能部门对工时要求的理解与遵守情况。

4.10.3 步骤 2—— 识别并评估运营及供应链中的不利影响：

审核员应验证获证实体是否已对其运营及供应链中的工时实践开展全面评估，重点关注常规工时合规性、充足休息时间的保障情况，以及加班是否为自愿性质。此次验证需审查风险评估报告与运营记录，确认是否已充分考虑潜在风险（如过度加班、休息时间不足等）。审核员应核查评估是否同时涵盖直接风险与供应链风险，确保所有工时要求均得到一致遵守。

4.10.4 步骤 3—— 终止、预防并减轻不利影响：

审核员应评估获证实体是否已实施具体策略，以终止、预防或减轻已识别的工时相关问题。验证需审查行动计划或流程文件，这些文件应明确列出主动管理和控制加班的措施，重点关注是否符合最长工时限制及加班自愿性要求。审核员应确认这些策略切实可行，且有充足资源支持，以有效解决工时相关问题。

4.10.5 步骤 4—— 跟踪实施过程与结果：

审核员应验证获证实体是否已建立机制，用于监控工时政策的实施效果。这包括审查跟踪机制，如考勤记录、加班日志及反馈系统，以监控对工时限制的遵守情况。审核员应确认获证实体是否定期对工时数据进行评估，以便在需要时调整政策或实践。相关证据可包括审核记录、监控报告，以及根据工人和管理层反馈制定的书面调整方案。

4.10.6 步骤 5—— 沟通不利影响的应对进展：

审核员应评估获证实体是否制定了工时政策沟通策略，包括解决工时问题的措施及取得的成果。验证可包括审查向员工及利益相关方传递信息的记录，如工时限制更新、加班政策及近期改进措施等。审核员应确认沟通是否定期、可及且透明，尤其针对受工时政策直接影响的员工。

4.10.7 步骤 6—— 在适当情况下提供补救或配合补救：

审核员应验证获证实体是否已建立清晰、可及的补救流程，以解决工时相关问题。这包括审查获证实体处理工时相关申诉或投诉的流程，确保该流程不仅能解决即时问题，还能深挖根本原因以防止问题复发。审核员应确认补救策略全面且有助于推动可持续改进，并具备已解决案例的书面证据及后续行动记录。

审核技术

4.10.8 工人访谈：

选取有代表性的工人样本进行访谈，评估其对企业工时政策的了解程度及政策的实际执行情况。工人对自身实际需承担的工时有着真实认知。然而，部分 GOTS 审核员反映曾遇到这样的情况：（较低的）工资与工时挂钩，尤其是要获得足够工资，就必须正常加班或过度加班，这种情况下工人可能会回避或不愿如实说明情况。有时，审核员可能需要进一步追问，以明确工时及加班的真实情况。

4.10.9 管理层访谈：

选取有代表性的管理人员样本进行访谈，审核员应询问公司的工时规定，并评估管理层对企业工时政策的了解程度及实际执行情况。管理层的经验与视角能为了解实体的真实情况提供宝贵参考。

4.10.10 文件审查：

全面审查可能与工时相关的实体政策、流程及记录。此类政策应符合 ILO 公约、国家法律、集体谈判协议和 / 或行业基准标准，选择对工人保护最充分的标准 [53]。流程及记录包括排班表、工时记录表、日志及薪资核算记录，这些文件可反映政策的实际执行情况。

4.10.11 厂区巡查：

在进行厂区巡查时，审核员可能会发现是否符合某些工时要求的迹象，例如工人是否有休息时间。若现场审核持续多个完整工作日，且审核员全天都在公司运营场所内或附近区域，或许还能观察到工人是否存在每日超时工作（如超过每日 8 小时）的迹象，以及是否有经常性过度加班的迹象。

验证获证实体政策及流程的重点问题

第 4.4.9 节（工时）

管理层访谈指南