GOTS认证辅导-聚焦确定认证实体运营及供应链中的危害风险范围​

4.3 识别和评估不利影响（第二步）​
4.3.1 确定认证实体运营及供应链中的危害风险范围​
4.3.1.1 认证实体应开展充分的范围界定工作，以识别在其自身运营及供应链中，哪些不符合全球有机纺织品标准（GOTS）的风险最为显著。这一范围界定工作是尽职调查过程中的关键步骤，为后续所有步骤奠定基础。严格的范围评估需全面考量认证实体运营及整个供应链中的风险，从原材料生产，到制造、贸易，再到最终消费者。潜在不利影响的可能性和严重性都应作为风险判定的依据。​
4.3.1.2 行业及细分行业风险。范围界定工作应考察整个纺织行业在不同产品类型和地理位置方面普遍存在的风险。然而，广义纺织行业内的细分行业（如原材料生产、纺纱、染色和后整理，以及与某些特定产品相关的细分行业，如奢侈品、运动服装和工作服等）可能还面临整个行业并未普遍存在的独特风险。若相关，这些独特的细分行业风险也应在范围界定过程中加以考察。其目的是识别并理解特定风险，以便在公司运营及供应链中更好地对其进行管理和缓解。这些 “行业风险” 包括 GOTS 人权与社会标准所涵盖的内容（包括但不限于童工、歧视、强迫劳动、职业健康与安全以及工人的伤亡和疾病、侵犯工人建立或加入工会及集体谈判的权利、不遵守劳动法（包括与薪酬相关的法律），以及与某些产品和 / 或地区相关的一些风险，如土地权利）。此类行业风险源于服装和鞋类供应链的关键特征（如低技能、劳动密集型、分散生产、短交货期）。认证实体还应针对 GOTS 化学品投入标准、环境标准和治理标准开展范围界定工作（包括但不限于危险化学品、水资源消耗、水污染、温室气体排放、贿赂和腐败，以及与某些产品和 / 或地区相关的一些风险，如动物福利和饲养）。此类行业风险源于产品中使用的材料本身以及产品开发过程中所采用的工艺（如湿处理工艺在危险化学品使用方面的风险高于裁剪 - 缝制 - 整理工艺）。认证实体开展范围界定工作时应采用适合上述情况的方法，即基于已知的行业和细分行业风险，例如案头研究、阅读现有报告、与利益相关方和专家交流等。​
4.3.1.3 与产品相关的风险。除了全行业风险外，范围界定还应考虑与认证实体生产或销售的特定材料、工艺或产品相关的风险。例如，棉花生产需要大量的土地和水。传统棉花的问题尤为突出，会过度使用化肥和农药。​

4.3.1.4 与地区相关的风险。由于认证实体运营或采购所在的国家和地区可能会加剧某些风险，因此范围界定应分析相关的国家或地区因素。治理、社会经济和行业因素，如治理薄弱、教育水平低、移民劳工比例高以及非正规就业普遍存在等，都会加剧供应链中的风险，在范围界定过程中应予以考虑。纺织行业常与许多侵犯人权的行为相关联，尤其是在纺织品常被制造的发展中国家。例如，移民劳工比例高是许多风险模块的风险因素，如童工、强迫劳动、不遵守工资法规和性骚扰。​
4.3.1.5 与采购和商业模式相关的风险。范围界定过程还应考察与认证实体特定采购模式相关的风险。从大量供应商采购和 / 或从许多不同国家采购，可能会增加遭受损害的风险，特别是相对于认证实体的规模和可用于尽职调查的资源而言。严重依赖短期供应商关系同样可能增加遭受损害的风险。这些因素会妨碍监督工作以及解决问题所需的影响力。通过代理商间接采购而非直接建立合作关系，以及对这些中介机构的选择流程不充分，会带来进一步的挑战。复杂的供应链和分包商的使用会降低对人权风险的可见性。​
4.3.1.6 范围界定应考虑认证实体商业模式的各个组成部分可能如何扩大供应链风险，包括认证实体在该供应链中的自身地位。产品线高度多元化的公司比产品种类集中的公司面临更多样化的风险。快速更换季节和款式的实体，会给供应商的产能带来压力，这可能会诱发诸如强迫或过度加班以及未经授权的外包等不当行为。众多的产品周期同样可能导致认证实体对材料和资源的使用增加，从而增加碳足迹、水足迹和废弃物足迹。公司的海外业务规模越大，可能面临的尽职调查挑战也就越多。​
4.3.1.7 风险的分析、分类、排序和记录。在全面界定潜在风险后，认证实体应基于对危害发生的可能性和潜在严重性的仔细分析，客观判定在其自身运营及供应链中哪些风险最为显著。可能性在一定程度上取决于具体情境。例如，从劳动执法不力的国家采购，可能会导致某些风险更有可能发生。严重性则考虑影响的潜在规模、范围和不可补救性。公司应通过这一排序过程确定其高风险国家、供应商和材料。影响的规模、范围和不可补救性可定义为：​
规模 —— 指不利影响的程度、范围或严重程度。​
示例：两家服装工厂被发现存在与薪酬相关的不合规问题。工厂 A 存在轻微的工资差异，涉及 10 名工人；而工厂 B 存在广泛的工资盗窃行为，涉及 500 名工人。工厂 B 的问题规模比工厂 A 更大。​
范围 —— 指不利影响的广度或波及范围，包括地理区域和受影响利益相关方的范围。​
示例：如果湿处理设施的污水处理厂排放的水温略高于 GOTS 或其他适用法规的要求，仅影响一个水源，且不危害人类和生态系统的健康与福祉，那么其范围是有限的。然而，如果污水未经处理就排放，污染扩散到多个水源，影响多个城镇及其居民以及野生动物，那么其范围就会扩大。​
不可补救性 —— 指在恢复受影响者的状况方面存在的限制，使其至少能恢复到与遭受不利影响前相同或相当的状况。​
示例：一家纺织厂使用禁用的致癌染料，污染了当地水源。当地居民出现健康问题，某些水生物种灭绝。虽然该设施可以停止使用这种染料并尝试清理，但健康影响和物种损失是不可逆转的，无法完全恢复。​
4.3.1.8 认证实体应通过报告、图表、风险矩阵或其他形式记录范围界定工作，这些形式应足够详细地呈现分析过程和结果。此文档为持续的风险评估提供了重要的记录和基准。​
4.3.1.9 当存在信息缺口时，认证实体应积极咨询相关利益相关方、主题专家、多方利益相关方倡议以及其他知情方，以拓宽视野并弥补盲点。认证实体应优先与最有可能受到影响的利益相关方或其代言人进行接触。认证实体和利益相关方应确定对双方都有效的参与方法。在识别和理解风险时，认证实体应考虑来自全体员工的观点和信息，包括工会、非政府组织和民间社会团体，特别是对于那些不太明显的问题，如强迫劳动或侵犯结社自由的行为。​
4.3.1.10 持续识别。认证实体不应将范围评估的结果视为静态的一次性活动，而应按照自身设定的频率定期审查。定期审查有助于对风险分析进行必要的更新。认证实体应至少每年进行一次定期审查，此外，在发生相关事件时（包括进入新的国家 / 推出新产品和收到投诉），还应进行临时审查。​
4.3.1.11 认证实体应根据不断变化的情况，从新出现的风险到不断演变的利益相关方期望，持续更新用于范围界定工作的信息。范围界定过程必须保持时效性和动态性，以实现其识别显著风险的功能。

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