GOTS 第4章 环境、社会与治理（ESG）标准

4.1 尽责管理核心要求

4.1.1 尽责管理体系搭建与实施

4.1.1 （i）尽责管理流程嵌入要求

官方指引

1. 以经合组织（OECD）跨国企业准则，以及GOTS 4.4.1节列明的相关国际人权标准为核心制定依据；
2. 包含针对自身运营活动的责任承诺，明确对供应链全链路合作伙伴（含供应商、被授权方、中间商）的合规预期；
3. 承诺将尽责管理纳入企业组织层面的决策流程，贯穿所有经营决策环节；
4. 覆盖GOTS化学品投入标准、环境标准、人权与社会标准、治理标准，以及OECD服装鞋类行业负责任供应链尽责管理指南中明确的行业风险事项；
5. 承诺针对自身运营及供应链中的重大风险，开展专项尽责管理排查；
6. 承诺践行负责任采购，通过采购管控杜绝自身行为对供应链造成负面影响；
7. 明确对直接供应商外包行为的合规预期，界定“外包”定义及不同外包工序的区分标准（适用场景下）；
8. 明确对居家代工、手工劳作外包的合规预期（适配自身业务模式场景下）；
9. 承诺在尽责管理全流程中，与受影响利益相关方开展实质性沟通与协作；
10. 承诺受理并妥善处理针对自身运营的各类投诉，无论投诉通过何种渠道提出；
11. 承诺受理并妥善处理通过合法渠道提出、有事实依据的供应链损害投诉，针对自身造成或引发的供应链负面影响及时整改；
12. 政策需由认证主体最高管理层审批通过，具备最高决策效力。

政策形式要求

• 负责任商业行为政策可采用单一政策文件、多项独立政策，或融入行为准则、商业伦理守则等治理文件中；
• 政策可依托企业现有管理制度与责任承诺优化完善，无需完全重新制定。

政策制定与更新要求

• 政策制定需结合内外部专业意见，由企业最高管理层审批生效；
• 政策需贴合企业自身重大风险场景，量身定制适配内容；
• 政策并非静态文件，需结合供应链风险认知提升、内外部利益相关方反馈，通过迭代流程持续更新优化。

政策传达与公示要求

参考文件

4.1.1 （ii）实际与潜在负面影响识别要求

官方指引

• 认证主体需开展风险范围界定，重点排查GOTS化学品投入、环境、人权社会、治理四大标准的不合规风险；
• 界定风险时需综合考量：自身生产销售产品的特定风险、运营所在国家地区特殊因素、采购模式专属特点、可能放大供应链风险的业务模式环节；
• 判定自身运营与供应链中的重大损害风险，优先针对高风险项采取整改行动；
• 全程留存风险范围界定的书面记录，针对需补充信息的事项，咨询利益相关方与行业专家；
• 定期复核风险评估结果，结合内外部环境变化持续更新风险信息，动态管控风险。

• 对自身运营开展全面自我评估，判定风险等级与实际影响程度；
• 评估自身运营损害风险时，遵循GOTS标准及其他权威雇主管理指南；
• 与潜在受影响利益相关方（员工、工会、代表组织）协作，识别自身运营中的潜在与实际损害；
• 复核现有制度与管理体系，评估风险防控与缓解措施的有效性；
• 若潜在损害后果严重，且内部缺乏专业防控技术，需寻求外部专业支持开展自我评估。

• 针对风险界定环节锁定的高风险供应商，开展现场专项评估，筛选依据为损害风险的严重程度与发生概率，而非供应商在供应链中的层级；
• 选定高风险供应商需考量：运营所在国家/地区特殊风险、特定生产工序风险（如湿加工工序属于危险化学品高风险环节）、过往评估中发现的损害或风险隐患；
• 若上游环节（如棉花种植）存在重大风险，需确认上游高风险供应商已完成专项评估；
• 存在信息缺口、运营环境发生重大变化时，及时开展供应商评估；
• 评估需整合多方信息来源，核查供应商损害防控措施、现场实际损害与潜在风险、员工权益知晓情况、供应商投诉机制有效性；
• 评估范围与方式适配潜在风险与当地实际，劳工与人权事项评估需吸纳员工参与，评估人员熟悉当地环境及相关国际国内标准，评估过程兼顾性别差异；
• 若实际评估结果与预期存在偏差，及时调整评估方法。

• 秉持诚信原则，判定自身是否造成、促成或关联于已识别的负面影响；
• 针对已发生的实际损害，立即采取行动终止损害、落实整改。

参考文件